【課程背景】

企業規模不斷擴張，資金規模越來越大，但隨之而來的是資金管理水平的相對滯后，傳統的企業財務管理體制、資金運作方式、監管手段等弊端愈加突出。與此同時，國內整體經濟形勢持續低迷，投資拉動帶來的資源分配不均，使得國內企業內部資金周轉不暢，銀行融資難，需要企業資金管理人員從關注“在手現金”轉變為關注企業內部營運資金的使用效率。

在工作與生活中，您是否有過以下思考：

?  企業銷售在增長，利潤也在增加，但是現金流量卻捉襟見肘，這究竟是怎么回事？

?  現金管理對于企業很重要，但是到底要怎么開展現金管理？

?  現金管理內容有哪些？

?  ……

越來越多的企業已經意識到現金是企業自身發展壯大的關鍵動因，但對于現金管理的內涵認識仍停留在比較淺顯的層面上。本課程結合國內外最新的現金管理實踐，幫助企業樹立科學的現金管理意識，建立有效的現金管理架構，提高現金利用率，及時發現并解決企業日常運轉中面臨的資金問題。

【課程收益】

?  了解最熱門的現金管理理念框架，掌握現金管理最基本的內容與工具

?  掌握國內外先進的現金管理方法，探索適合企業自身的資金管理模式

?  把握企業資金流動性管理與控制，提升資金使用效率和資金價值

       （12小時的課程，共分6知識板塊，2多個業務場景下的案例剖析）

【課程特色】以企業日常管理為背景，結合最新營運資金管理方法，邏輯條理清晰；深入淺出，通俗易懂；干貨多，實務性強，能即學即用。

【課程對象】

?  企業出納人員、會計人員、財務主管、財務經理、財務總監等財務管理人員；

?  企業資金專、資金經理、資金總監等

【課程時間】6小時

【課程大綱】

一、現金流量在經營中的作用有哪些？

1.    企業運營的血液——現金為王

2.    企業戰略的一部分

3.    管理不利會導致企業失敗

以上內容呈現方式：案例、現場討論

二、如何理解現金流量的預測價值？

1.    短期分析：現金流量與流動負債比率

2.    長期分析：來源、去向、是否穩定

以上內容呈現方式：案例、現場討論、工具

三、現金流量是如何分類的？

1.    經營活動產生的現金流量

2.    投資活動產生的現金流量

3.    籌資活動產生的現金流量

以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具

四、如何理解營運資金管理的基本思路？

1.    什么是營運資金？廣義與狹義之分

2.    營運資金的特點

3.    營運資金流動性分析

4.    營運資金管理的原則

5.    營運資金管理策略

?  保守型、激進型、穩健型

以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具

五、營運資金管理的具體內容有哪些？

1.    現金管理

?  管理目的、持有動機、持有成本、最佳持有量、現金收支計劃、現金的周轉、現金的日常管理

2.    應收賬款管理

?  應收賬款的功能、應收賬款成本、收賬政策、信用政策、現金折扣決策、賬齡分析、周轉管理、收賬的日常管理

3.    存貨管理

?  持有存貨的原因、存貨模式、存貨周轉、零存貨管理、經濟訂貨量模型

4.    短期債務管理

?  應付賬款、短期借款

以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具

六、營運資金管理與現金流量如何進行規劃？

1.     做好現金預算

2.     建立適當現金余額

3.     控制現金流量

4.     規劃閑置資金

以上內容呈現方式：案例、現場討論+提問+練習、圖表+工具