課程背景：

十九大提出要“更好發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用”。前總理曾在答記者問中指出：“一個(gè)國家的財(cái)政史是驚心動(dòng)魄的。稅改革的成敗得失，決定國運(yùn)的興衰，決定每個(gè)國民“美好生活”需求的滿足與否。財(cái)政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，科學(xué)的財(cái)稅體制是優(yōu)化資源配置、維護(hù)市場統(tǒng)一、促進(jìn)社會(huì)公平、實(shí)現(xiàn)國家長治久安的制度保障。必須完善立法、明確事權(quán)、改革稅制、穩(wěn)定稅負(fù)、透明預(yù)算、提高效率，建立現(xiàn)代財(cái)政制度，完善稅收制度。深化稅收制度改革，完善地方稅體系，逐步提高直接稅比重。《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十三個(gè)五年規(guī)劃綱要》明確提出：調(diào)節(jié)過高收入、取締非法收入以及CRS全球征稅。一系列的改革新政讓財(cái)富裸奔的時(shí)代正式到來，環(huán)境的變化猶如月之圓缺，對(duì)智者卻豪無妨害，變則通，通則存，存則強(qiáng)。財(cái)富管理的邏輯在不停的轉(zhuǎn)換，財(cái)富透明時(shí)代對(duì)家企財(cái)富管理重新科學(xué)規(guī)劃意義重大。

通過本次學(xué)習(xí)，以上的問題將迎刃而解，并告訴您將從不同的工作需要出發(fā)，運(yùn)用多種技巧使學(xué)員滿意自己的工作，達(dá)到預(yù)期銷售目標(biāo)。

課程收益：

● 從宏觀角度：掌握國家頂層設(shè)計(jì)，系統(tǒng)化學(xué)習(xí)財(cái)稅改革新政策

● 從微觀角度：財(cái)稅改革新政策對(duì)家企財(cái)富管理的的影響

● 從典型案例學(xué)習(xí)分析“稅改”時(shí)代家庭財(cái)富管理面臨的涉稅風(fēng)險(xiǎn)

● 從持能提升方面了解大數(shù)據(jù)稅務(wù)稽查運(yùn)用原理穿家企透財(cái)富透明化

● 運(yùn)用理財(cái)規(guī)劃原理、持術(shù)和方法，針對(duì)個(gè)人、家庭以及中小企業(yè)做好財(cái)富布局

課程風(fēng)格：

源至實(shí)戰(zhàn)：萃取至頂級(jí)財(cái)富管理團(tuán)隊(duì)經(jīng)典實(shí)務(wù)案例、重實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效

原創(chuàng)模型：直面稅改問題，各類分析場景的銷售模型

專家門診：現(xiàn)場模擬溝通、找出關(guān)鍵問題、提供解決問題方案

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：理財(cái)顧問、財(cái)富顧問

課程方式：講授互動(dòng)+案例分析+實(shí)戰(zhàn)演練

課程大綱

導(dǎo)入：十九大后“十四五”財(cái)稅改革目標(biāo)

1. 深化改革——調(diào)節(jié)過高收入，取締非法收入

2. 適當(dāng)提高直接稅的比重、調(diào)節(jié)貧富差距，全面建成小康

3. 加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，健全地方稅體系

4. 建立個(gè)人收入和財(cái)產(chǎn)信息系統(tǒng)

5. “稅”是為了全民更幸福

第一講：與你息息相關(guān)的財(cái)稅改革

一、“十四五”房地產(chǎn)稅立法繼續(xù)

二、社保入稅的深遠(yuǎn)影響——2035老齡化

三、個(gè)稅改革將有三大動(dòng)作

1. 個(gè)稅起征點(diǎn)“該提高就提高”——七級(jí)超額累進(jìn)個(gè)人所得稅稅率表

2. 多生孩子家庭支出有望多抵扣個(gè)稅

3. 代扣代繳改為個(gè)人申報(bào)

四、CRS——風(fēng)大雨大多保重

1. CRS對(duì)哪些人產(chǎn)生影響

1）境外有金融資產(chǎn)配置的人

2）在海外持有殼公司投資投資理財(cái)?shù)娜?/span>

3）在境外設(shè)立公司從事國際貿(mào)易的老板

4）設(shè)立海外家族信托的人

5）已經(jīng)移民的中國人

2. 高凈值人群如何應(yīng)對(duì)CRS全球征稅

1）合法早報(bào)稅務(wù)合理繳稅

2）合法做好稅務(wù)籌化

3）利用保險(xiǎn)、信托、基金投資機(jī)構(gòu)等多種資產(chǎn)配置來分散資產(chǎn)的持有

4）管控年末賬戶

案例：《人民的民義》看CRS財(cái)富在稅法間起舞

第二講：財(cái)富新“殺手”——大數(shù)據(jù)稽查與金稅四期

一、大數(shù)據(jù)稽查

1. 國家電子政務(wù)“十三金”工程

2. 中國高凈值人群的“過往經(jīng)營中的過失成本”

1）中國高凈值人群稅務(wù)意識(shí)的缺失

2）從稅法角度剖析高凈值人群的“原罪”

3. 資產(chǎn)“透明化”，從“效率”到“公平”

1）依法納稅，合法減負(fù)

2）資產(chǎn)“透明化”，先富帶動(dòng)后富

4. 中高凈值人群之困：稅務(wù)稽查系統(tǒng)的發(fā)展

1）金稅三期：“憑證管理”走向“數(shù)據(jù)管理”

2）個(gè)稅改革：稅務(wù)博弈，四穿透

3）CRS：高凈值人群的新風(fēng)險(xiǎn)

討論：大數(shù)據(jù)稽查對(duì)高凈值人群的影響

二、稅務(wù)智慧稽查之金稅四期

1. 多部門信息鏈通，政務(wù)“一朵云”

2 國地稅合并，社保入稅的新階段

3. 稅眼看家族——社保入稅后對(duì)企業(yè)的影響

1）新形式下社保的征收方式

2）不按規(guī)定交納社保風(fēng)險(xiǎn)

3）不同用工方式下的社保成本

4. 大數(shù)據(jù)六個(gè)方面判斷企業(yè)異常

1）收入（非“稅業(yè)務(wù)也被納入監(jiān)控”）

2）成本費(fèi)用

3）利潤

4）庫存

5）銀行賬戶

6）應(yīng)納稅額

5. 合規(guī)比業(yè)務(wù)更重要，加強(qiáng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的4個(gè)方式

1）梳理薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

2）完善發(fā)票管理

3）依法合規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)控企業(yè)經(jīng)營41個(gè)風(fēng)險(xiǎn)

4）做好風(fēng)險(xiǎn)隔離，建立完善的風(fēng)控系統(tǒng)

互動(dòng)：你是否為客戶設(shè)定理財(cái)目標(biāo)

第三講：中小企業(yè)主避不開的三大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、家企混同經(jīng)營界限不明導(dǎo)致涉稅風(fēng)險(xiǎn)

1. 公私不分、家企混同、界限不明導(dǎo)致涉稅風(fēng)險(xiǎn)

2. 個(gè)稅申報(bào)缺位帶來可回溯性風(fēng)險(xiǎn)

3. 大數(shù)據(jù)稽查引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

案例：沈陽企業(yè)主涉稅風(fēng)險(xiǎn)5300萬罰單，移送司法機(jī)關(guān)

二、社保劃歸稅務(wù)后，不給員工上社保、不全額上社保、虛假申報(bào)

1. 高收入群體股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入、股息利息紅利等收入會(huì)加強(qiáng)征管力度

2. 用工勞資糾紛、社保和個(gè)稅的風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

三、美國藏錢規(guī)避CRS行不通

1. CRS威力

2. 學(xué)習(xí)《海外賬戶納稅法案》

案例：土豪都嚇聰明了——（哪些資產(chǎn)需求申報(bào)？）

四、CRS填報(bào)很重要

1. 稅收與征信高凈客戶逃不掉的“劫”

2. CRS申報(bào)攻略

3. CRS報(bào)送賬戶盡調(diào)

4. CRS報(bào)送熱點(diǎn)問題六連問

5. 書面報(bào)告提交及注意事項(xiàng)

案例：CRS下，高凈值客戶如何正確實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承與規(guī)劃？

第四講：財(cái)富透明下高凈值人群財(cái)富管理規(guī)劃與銷售實(shí)務(wù)

一、安將家庭財(cái)富管理系統(tǒng)

1. 生命周期理論與家庭模型

2. 財(cái)富管理目標(biāo)

3. 不同生命周期、不同家庭模型下的規(guī)劃方案

工具：家庭成員生命周期與家庭模型匯總表

二、重新識(shí)別稅改新征下的家庭財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)

1. 個(gè)人與家庭與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)/風(fēng)險(xiǎn)管程序/風(fēng)險(xiǎn)管理成本/風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)/風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)

2. 科學(xué)家庭資產(chǎn)配置方案及調(diào)整模型

1）固定資產(chǎn)向流動(dòng)性資產(chǎn)調(diào)整

a房產(chǎn)占比過高型客戶

b實(shí)務(wù)資產(chǎn)占比過高型客戶

c調(diào)整方案與理財(cái)建議溝通

2）征稅資產(chǎn)向免稅性資產(chǎn)調(diào)整

a個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、股息分紅等

b保險(xiǎn)、信托

c調(diào)整方案與理財(cái)建議溝通

3）企業(yè)資產(chǎn)向家庭性資產(chǎn)調(diào)整

a對(duì)公賬戶存大大量現(xiàn)金

b企業(yè)利潤不分紅

c調(diào)整方案與理財(cái)建議溝通

4）短期資產(chǎn)向長期性資產(chǎn)調(diào)整

a理財(cái)方式單一，短期存款

b選擇長期金融理財(cái)工具

c調(diào)整方案與理財(cái)建議溝通（定投、年金、信托）

5）貶值資產(chǎn)向增值性資產(chǎn)調(diào)整

a避規(guī)通貨澎漲

b調(diào)整方案與理財(cái)建議溝通

銷售實(shí)務(wù)案例分析：

1）工具：客戶財(cái)務(wù)分析表，資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表

2）根據(jù)五大調(diào)整原則，用“價(jià)值評(píng)估模型”幫助客戶制定財(cái)富管理方案

3）銷售邏輯與溝通要點(diǎn)

4）主銷產(chǎn)品能否滿足客戶需求，與客戶的理財(cái)目標(biāo)是否匹配？

第五講：系統(tǒng)升級(jí)——財(cái)富管理四要素

一、“正確花錢”——現(xiàn)代人財(cái)富管理面臨的挑戰(zhàn)

1. 現(xiàn)金流管理

2. 消費(fèi)支出合理

3. 家庭不同時(shí)期、不同階段的財(cái)務(wù)需求分析

研討：360借條下的消費(fèi)模式引發(fā)90后家庭的債務(wù)危機(jī)

二、“正確管錢”——現(xiàn)代人財(cái)富管的生活技能

1. 站在未來思考現(xiàn)在的，家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃應(yīng)該如何安排？

2. 找出錯(cuò)誤的理財(cái)方式，正視家庭消費(fèi)支出

3. 如何正確做好家庭理財(cái)

研討：90后AA制的家庭方式你小組研計(jì)認(rèn)同嗎？

三、“正確攢錢”——是現(xiàn)代人財(cái)富管理的幸福手段

1. 強(qiáng)制儲(chǔ)蓄

2. 理財(cái)工具

3. 長期堅(jiān)持

4. 趨利避害

研討：現(xiàn)理方式單一，只相信銀行存款的優(yōu)劣式析

四、“正確投錢”——是現(xiàn)代人財(cái)富管的增量渠道

1. 規(guī)劃先行——家庭理財(cái)目標(biāo)制定

2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

研討：你身邊的客戶都做了哪些投資？規(guī)劃是否合理？

四、“正確傳錢”——是現(xiàn)代人財(cái)富管的思考議題

1. 財(cái)富傳承的傳統(tǒng)方式

2. 財(cái)富傳承中避免親人糾紛與財(cái)富流失

3. 財(cái)富傳承規(guī)劃方案的選擇與方案制定

案例：老干媽財(cái)富傳承中遇到的煩惱

第六講：財(cái)富管理方案制作與呈現(xiàn)

一、財(cái)富管理與資產(chǎn)配置技術(shù)應(yīng)用

1. 確定財(cái)富管理目標(biāo)

2. 建立需求、風(fēng)險(xiǎn)分析框架

3. 投資者資產(chǎn)配置周期

4. 資產(chǎn)配置方法

5. 資產(chǎn)配置再平衡

二、財(cái)富管理服務(wù)流程

中高端客戶經(jīng)營案例訓(xùn)練

案例：中小企業(yè)主L先生的財(cái)富管理訓(xùn)練

案例：創(chuàng)業(yè)者H先生的財(cái)富管理訓(xùn)練

案例：個(gè)體工商戶R女士的財(cái)富管理訓(xùn)練

案例：金領(lǐng)家庭Z先生的財(cái)富管理訓(xùn)練

課程結(jié)束