內(nèi)容提要
中國(guó)企業(yè)內(nèi)控建設(shè)已經(jīng)到了實(shí)務(wù)操作、提升管理水平的重要階段，但在企業(yè)具體的內(nèi)控實(shí)務(wù)操作過(guò)程中，如何在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中落實(shí)內(nèi)控，成為企業(yè)內(nèi)控建設(shè)面臨的普遍難題。
-在銷售業(yè)務(wù)中，客戶信用管理不當(dāng)導(dǎo)致銷售收入大幅增長(zhǎng)但企業(yè)現(xiàn)金流入?yún)s沒(méi)有增加；
-在信用銷售中，信用政策訂立不到位，企業(yè)壞賬增加；
-在采購(gòu)控制中，花了高價(jià)格卻沒(méi)有買到好東西，導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題，客戶流失；
-在生產(chǎn)與存貨中，存貨占用資金過(guò)多，出現(xiàn)停工待料，產(chǎn)能控制失效，占用大量資金；
-在人力資源管理中，薪酬績(jī)效管理失當(dāng)，員工流失率高；
-在合同管理中，因?yàn)槭跈?quán)審批不當(dāng)、疏忽背景調(diào)查，導(dǎo)致企業(yè)陷入法律糾紛，蒙受巨大損失；
-在投融資管理中，投資失控，項(xiàng)目回收期估計(jì)錯(cuò)誤，融資方式選擇不正確。

課程收益
【解決業(yè)務(wù)內(nèi)控難題】識(shí)別業(yè)務(wù)流程中的管控精要，解決實(shí)際工作中控制難題
【大量案例實(shí)操指導(dǎo)】通過(guò)大量案例融會(huì)貫通控制活動(dòng)及方法，讓您豁然開(kāi)朗
【完善內(nèi)控降低風(fēng)險(xiǎn)】通過(guò)完善內(nèi)部控制體系，提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平

課程對(duì)象
財(cái)務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控內(nèi)審經(jīng)理、各業(yè)務(wù)部門經(jīng)理和主管、各部門內(nèi)控、內(nèi)審人員

課程大綱
第一部分  風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、合規(guī)的內(nèi)涵
-風(fēng)險(xiǎn)控制基本模型
-合規(guī)模型
-三道防線
-內(nèi)部控制基本規(guī)范及應(yīng)用指引
-內(nèi)部控制缺陷的劃分與披露
-風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)
-內(nèi)控手冊(cè)示例——權(quán)限指引表、控制表單、流程圖

第二部分  業(yè)務(wù)循環(huán)控制的基本概念
-企業(yè)業(yè)務(wù)循環(huán)
-業(yè)務(wù)循環(huán)中的內(nèi)部控制
-業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控框架
-業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制檢查
-業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制方法
-業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制綜合績(jī)效模型
-用戰(zhàn)略地圖描述業(yè)務(wù)循環(huán)控制的績(jī)效

第三部分  狹義的業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制
-傳統(tǒng)業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)部控制目標(biāo)、途徑、方式
-業(yè)務(wù)活動(dòng)全生命周期管控框架

第四部分  銷售業(yè)務(wù)循環(huán)控制
-銷售與應(yīng)收賬款循環(huán)全景圖
-銷售與應(yīng)收賬款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-16個(gè)常見(jiàn)的銷售模式分析
-產(chǎn)品銷售價(jià)格控制
-成本加成法商品銷售價(jià)管理的本量利模型
-多類產(chǎn)品種類變動(dòng)對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響
-安全邊際及預(yù)警值
-運(yùn)用EVA進(jìn)行績(jī)效考核設(shè)計(jì)
-目標(biāo)成本管理的實(shí)施原則
-銷售流程管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

第五部分  應(yīng)收賬款管控
-信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
-信用銷售的4項(xiàng)成本
-應(yīng)收賬款管理體系搭建
-全流程應(yīng)收賬款管理
-應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容與產(chǎn)生原因
-應(yīng)收賬款客戶信用檔案：6表+1報(bào)告
-應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
-整體信用額度：標(biāo)準(zhǔn)信用期限、應(yīng)收賬款掛賬期和平均未結(jié)清銷售額
-典型信用政策的類型特征與使用局限性
-信用政策組合
-信用風(fēng)險(xiǎn)整體解決方案

第六部分  采購(gòu)控制
-采購(gòu)與應(yīng)付賬款循環(huán)全景圖
-采購(gòu)與應(yīng)付賬款循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-采購(gòu)業(yè)務(wù)五階段管理模型
-庫(kù)存控制與拉動(dòng)式生產(chǎn)
-采購(gòu)價(jià)格、總成本、需求與增值管理

第七部分  應(yīng)付賬款控制
-應(yīng)付賬款管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-應(yīng)付賬款管理總體控制
-現(xiàn)金轉(zhuǎn)換周期

第八部分  生產(chǎn)與存貨循環(huán)控制
-生產(chǎn)與存貨循環(huán)
-生產(chǎn)與存貨循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-存貨價(jià)值核算
-銷售端、倉(cāng)庫(kù)端、生產(chǎn)端控制
-傳統(tǒng)成本法與作業(yè)成本法
-對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中浪費(fèi)行為的控制
-成本控制價(jià)值工程的基本策略（V=F/C）
-產(chǎn)品功能成本決策——評(píng)分法、強(qiáng)制評(píng)分法

第九部分  人力資源與工資成本控制
-人力資源與工薪循環(huán)
-人力資源與工薪循環(huán)業(yè)務(wù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-人力資源與工薪循環(huán)——要點(diǎn)與控制策略
-薪酬福利體系設(shè)計(jì)控制原則
-薪酬管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
-員工穩(wěn)定性控制
-勞動(dòng)生產(chǎn)率管控

第十部分  投、融資控制
-投融資風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)
-長(zhǎng)期投資決策模型：回收期法、 貼現(xiàn)回收法、 凈現(xiàn)值法（-PV）、 盈利指數(shù)法（PI）、內(nèi)部收益率（IRR）
-公司合并前后股權(quán)比例計(jì)算
-創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)稀釋過(guò)程

第十一部分  合同風(fēng)險(xiǎn)控制
-合同管理流程全景圖
-一般合同風(fēng)險(xiǎn)
-保證合同風(fēng)險(xiǎn)
-法律風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)典案例

第十二部分  工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制
-工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)：人、物的不安全因素、管理的缺失
-工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

第十三部分  業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)控制
-業(yè)務(wù)外包流程全景圖
-外*程風(fēng)險(xiǎn)控制

第十四部分  研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)控制
-研發(fā)流程全景圖
-研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)控制

第十五部分  擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
-《公司法》關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定
-擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制