盡職調查技術與盡職調查報告撰寫

課程背景：

客戶風險是金融機構經營過程中不可回避的現(xiàn)實，加強對客戶風險的認識、管理和控制是金融機構加強內部控制建設的重要內容，客戶盡職調查銀行是適應新形勢、防范客戶風險、應對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。

課程收益：

熟悉授信工作職責和盡職要求，不斷提高授信工作能力，并確保授信工作人員獨立履行職責。學習并掌握銀行應用三張報表分析企業(yè)償債能力、盈利能力和營運能力，了解通過非財務因素判斷客戶能力的方法和技巧，掌握客戶現(xiàn)場訪談的方法與技巧，提高學員盡職調查報告的撰寫能力。

培訓對象：客戶經理（信貸員）、分支行行長、信貸部及風險合規(guī)部從業(yè)人員等

課程時間：2天

課程大綱：

第一部分 信貸盡職調查技術

一、盡職調查概述

1、什么是盡職調查

2、為什么要進行盡職調查

3、貸款新規(guī)對盡職調查有哪些明確要求

二、信貸經理盡職調查的內容

1、調查企業(yè)客戶的基本情況

1）客戶概況（客戶自身基本情況）

2）客戶股東情況及資本構成

3）客戶組織結構

4）客戶管理水平評價

5）經營活動基本情況

6）關聯(lián)企業(yè)或關聯(lián)人物

2、企業(yè)財務因素分析

1）客戶財務因素分析的方法

2）償債能力分析

3）獲利能力

4）營運能力分析

3、企業(yè)非財務因素分析

4、客戶擔保情況分析

5、內部控制的盡職調查

1）企業(yè)整體架構

2）會計部門架構

3）會計主管和人員的資歷、素質

4）每月會計結帳程序

5）基本內控程序的執(zhí)行

三、信貸經理開展盡職調查的形式與流程

1、盡職調查的方式

1）現(xiàn)場調查

2）非現(xiàn)場調查

2、盡職調查的流程和步驟

1）擬訂計劃

2）收集資料

3）調查分析

4）實地調查

5）綜合評估

四、面談的方法與技巧

1、面談的商務禮儀與溝通技巧

2、盡職調查中提出問題的方法和技巧

3、訪談時的相互配合及注意事項

五、如何快速有效的進行抵押擔保的盡職調查

1、關于擔保人的盡職調查

1)     擔保人惡意的出租陷阱識別及防范

2)     擔保人資格的調查

3)     抵押人脫保的陷阱及風險防范

2、關于抵（質）押物的盡職調查

1)     抵押物估值的調查

2)     抵押物優(yōu)先權的調查

3)     抵押物質量缺陷的調查

4)     抵押物所有權缺陷的調查

5)     抵押物變賣容易度的調查

第二部分 盡職調查報告的撰寫技術

一、 授信盡職調查報告的寫作要求

1、 面對企業(yè)，深入實際

2、 掌握信貸政策，注意“三性”統(tǒng)一

3、意見和情況要一致

二、 授信調查報告的主要形式

1、 紙質

2、電子版

三、授信報告的主要內容

1、授信報告主要組成部分

1）授信報告首頁

2）授信報告的聲明與保證

3）正文

2、授信報告正文的四個組成部分

1）結論

2）基本情況

3）信用等級

4）授信量分析

四、授信量分析

1、資金需求量分析

2、資金來源量分析

3、信用需求量分析

五、盡職調查報告撰寫案例點評

1、喧賓奪主案例解析

2、復制粘貼典型案例

3、結構不對案例解析

4、內容不全面案例解析

5、分析與結論不一致案例解析

課程小結