如何做好授信企業(yè)的盡職調(diào)查

暨企業(yè)經(jīng)營情況分析？

                   主講：孟捷

【課程背景】

    改革開放三十多年來，中國商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展，創(chuàng)新業(yè)務(wù)層出不窮。然而，自2015年以來，國內(nèi)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)日益增多，很多都是毫無歷史經(jīng)驗(yàn)可供借鑒的“黑天鵝“或者”灰犀牛“事件：2015年，我們見證了”千股跌停、千股漲停、千股漲停到跌停“、超過兩萬億市值灰飛煙滅，上市公司大股東股票質(zhì)押危機(jī)時(shí)至今日尚未徹底消除；2016年以來，宏觀經(jīng)濟(jì)呈”L“型走勢在國內(nèi)形成共識(shí)；貿(mào)易戰(zhàn)的開啟，更是從一定程度上改變了中國對(duì)外開放的格局；而2020年的疫情，不僅僅是一場公共衛(wèi)生危機(jī)，未來將在長時(shí)間內(nèi)影響世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的格局。

從2020年上市公司年報(bào)、2021年上市公司第三季度季報(bào)到剛剛開始的2021年年報(bào)業(yè)績預(yù)告，上市公司經(jīng)營狀況“冰火兩重天“已成為常用詞。而作為商業(yè)銀行優(yōu)秀生的上市銀行，業(yè)績發(fā)展同樣呈現(xiàn)出兩極分化的趨勢。”強(qiáng)者如何恒強(qiáng)、弱者如何走出困境“，成為未來銀行業(yè)發(fā)展的共同課題。

后疫情時(shí)代，商業(yè)銀行應(yīng)如何真正做到“不忘初心、回歸本源”，就是要踏踏實(shí)實(shí)做好對(duì)每一個(gè)授信客戶的盡職調(diào)查與經(jīng)營情況分析，才能以優(yōu)異的經(jīng)營業(yè)績回報(bào)股東、回報(bào)投資者。

【課程對(duì)象】

大型國有銀行、全國性股份制銀行、區(qū)域型銀行（中小城商行、農(nóng)商行/農(nóng)信社/村鎮(zhèn)銀行等）支行行長、營銷團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人，入職一到兩年及以上客戶經(jīng)理、分支行風(fēng)險(xiǎn)管理人員

【課程目標(biāo)】

1、 了解企業(yè)盡職調(diào)查與經(jīng)營分析的目的與基本原則；

2、 了解企業(yè)盡職調(diào)查與分析的基本方式與內(nèi)容；

3、 了解企業(yè)盡職調(diào)查與經(jīng)營情況分析的特殊點(diǎn)及注意事項(xiàng)；

4、 通過具體警示性案例加深學(xué)員對(duì)企業(yè)盡職調(diào)查與經(jīng)營情況

分析的認(rèn)識(shí)并真正運(yùn)用到日常工作中去；

【課程時(shí)間】

一天（6小時(shí)）

【授課方法】

  集中講授、案例分析、討論交流與學(xué)員測試

【課程提綱】

第一部分   為什么要對(duì)授信企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查與分析？

引子：通過2020年和2021年第一季度上市銀行年報(bào)數(shù)據(jù)，上市銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)銀行盈利、市值的影響，指出授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的重要性。

一、 保證銀行信貸資金安全

二、減少銀行不良資產(chǎn)損失

三、股東及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求

第二部分   盡職調(diào)查的基本方式

1. 實(shí)地調(diào)查

2．資料核查

3．面談訪談

4. 外部調(diào)查

第三部分   盡職調(diào)查與經(jīng)營情況分析

一、 背景調(diào)查與分析

    1、主體資格調(diào)查（特別強(qiáng)調(diào)房地產(chǎn)行業(yè)資格準(zhǔn)入）

2、股東背景調(diào)查

3、公司治理調(diào)查

4、內(nèi)外部征信調(diào)查

二、經(jīng)營情況調(diào)查與分析

1、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析與調(diào)查

2、企業(yè)經(jīng)營情況分析與調(diào)查

三、財(cái)務(wù)情況調(diào)查分析

1、收集財(cái)務(wù)報(bào)表

2、評(píng)估財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量

3、核查重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性

4、有息債務(wù)評(píng)估

5、未來融資安排及合理性分析

6、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)趨勢分析

四、授信用途與還款來源分析

   1、用途的合法合規(guī)性調(diào)查

   2、第一還款來源；

   3、還款來源的可靠性及還款計(jì)劃的合理性；

 五、擔(dān)保情況調(diào)查與分析

   1、主體資格調(diào)查；

   2、擔(dān)保實(shí)力調(diào)查；

   3、押品調(diào)查；

   4、物權(quán)控制和流程控制調(diào)查；

5、 擔(dān)保意愿調(diào)查；

第四部分   其他調(diào)查內(nèi)容

1、授信業(yè)務(wù)的損益測算；

    2、反洗錢的調(diào)查；

    3、關(guān)聯(lián)交易的調(diào)查

    4、差異化的盡職調(diào)查

第五部分  盡職調(diào)查與企業(yè)經(jīng)營情況案例分析

案例一：生產(chǎn)紅火到轟然崩塌！（40分鐘）

             ----SZ特區(qū)成立以來第一個(gè)巨額損失案

1、 業(yè)務(wù)背景情況；

2、 授信情況；

3、 風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)過程；

4、 清收處理經(jīng)過；

5、 反思與思考；

案例二：明星企業(yè)，一夜崩塌！（40分鐘）

     ----行業(yè)龍頭JL手機(jī)是怎樣讓眾多銀行遭受巨大損失的？

1、 業(yè)務(wù)背景情況；

2、 授信情況；

3、 風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)過程；

4、 清收處理經(jīng)過；

5、 反思與思考；

案例三：現(xiàn)金流為王，新興企業(yè)是如何走上破產(chǎn)重整之路的？

           ---WTM電池是如何從戰(zhàn)略新興企業(yè)跌落神壇

1、 業(yè)務(wù)背景情況；

2、 授信情況；

3、 風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)過程；

4、 清收處理經(jīng)過；

5、 反思與思考；

案例四：“29個(gè)跌停板的巨雷”是如何重傷各家授信銀行的？

                   -----BQL上市后的精彩故事

1、 業(yè)務(wù)背景：曲折的上市與授信過程；

2、 授信提用中的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)—提用插曲；

3、 風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后的各種亂象；

4、 反思與思考；

第七部分  課程總結(jié)與交流